关于进一步规范公司财务报销相关程序的规定

为了进一步加强公司财务管理，严格执行财务制度，合理控制费用支出，经专题会议研究，对公司财务报销程序做如下规定。

一、所有原始发票上要注明费用发生明细、日期、金额大小写、单位名称、内容并加盖对方单位的财务章。

二、报销程序：填制报销单据，须由经办人签名，部门负责人复核，主办会计审核（收据、白条等非正式发票不予报销），经总经理或总经理授权的分管领导审批方可报销。

三、对于项目工程开支的费用要注明所属项目，以便项目成本核算。

四、外协费用报销，按进度与到账相结合，由作业方填报、工程项目负责人、部门负责人签字认可，市场开发（生产管理）部复核后按报销程序报销。

五、差旅费报销需由委派出差的部门或委派领导签字，方可以报销。

六、业务招待，须事先填写接待申请单，经批准后按程序报销，报销时须附审批单、发票、申请单、菜单等资料。

七、教育培训费用报销须经党政办公室登记后，按公司有关规定办理报销手续。

八、所有高新技术开支需按项目填制，与合同预算相吻合。

九、劳务派遣人员绩效，按公司有关规定执行，统一核算。

十、经办报销手续或预支生产备用金，须由所在部门的正式职工办理。

十一、报销单据审批时间为每周三、周五（出差、会务等急需办理的事项除外）。

十二、各部门所需固定资产须报党政办公室汇总后统一采购。

十三、所有的原始单据尽量要求开具增值税专用发票，以便抵税。

十四、各部门因工作需要调阅财务凭证，须经公司领导审批同意，职工个人不得查阅财务资料。